Личный финансовый план: путь к достижению цели

Несколько месяцев — год

Для вложений на короткие сроки лучше всего подходят безопасные и стабильные инструменты. Допустим, через год вам нужен миллион рублей, чтобы купить машину — этой суммой нельзя рисковать. В таком случае разумно открыть вклад: средства на банковских вкладах застрахованы и приносят дополнительный доход примерно на уровне инфляции.

Скорее всего, вы будете откладывать деньги каждый месяц, поэтому лучше выбрать вклад с возможностью пополнения. У таких вкладов процентная ставка, как правило, выше, чем у тех, где предусмотрена возможность частичного снятия денег.

Например, вы открыли пополняемый вклад* на год с первоначальным взносом 100 тысяч рублей и процентной ставкой 3,92%. Если вы будете каждый месяц пополнять вклад на 100 тысяч рублей, в конце накопите 1 225 140,44 рублей. То есть за год вы заработаете чуть больше 25 тысяч рублей.

2. Анализируем доходы и расходы

   Теперь настало время посчитать все ваши доходы и расходы. Для этого сначала заполните «Доходы и расходы за месяц»

   Затем заполните таблицу «Доходы и расходы за год»

Таблица 3. Доходы и расходы за год

   И, наконец, заполните «Итоговый отчет о доходах и расходах», куда внесите итоговые значения из предыдущих двух таблиц.

Как правильно заполнять эти таблицы

   Рекомендую заполнять эти отчеты в двух валютах. В валюте, в которой вы получаете доход и в более твердой валюте, в которой вы считали ваши цели и будете делать дальнейшие расчеты.

   Обязательно укажите отдельно доходы каждого члена семьи. А если кто-нибудь работает на двух работах, или параллельно с работой имеет другие источники дохода, укажите это тоже отдельно. Если доходы или расходы меняются от месяца к месяцу, укажите среднемесячные или составьте таблицу с «разбивкой» по месяцам и заполните каждый месяц отдельно.

   Например, человек, который 2 месяца находится дома в России и имеет один список расходов и никаких доходов. А затем на 4 месяца уезжает работать в другую страну, где имеет совершенно другой список расходов и уже имеет ежемесячные доходы.

   В качестве годовых доходов могут быть указаны отпускные, ежегодные бонусы, прибыль от бизнеса, проценты по депозитам или другим инвестициям, которую вы снимаете в течение года и тратите (если проценты не снимаете, а оставляете расти дальше, то доходом это не считается). Или другие любые доходы, которые вы получаете не регулярно. В последнем случае укажите итоговую сумму дохода за весь год. Этого будет достаточно.

   В ежегодные расходы внесите все платежи, которые вы совершаете каждый месяц: питание, квартплата, детский сад, одежда, кредиты, мобильная связь, фитнес-зал, отдых и т.д.

   В качестве ежегодных расходов у вас могут быть ежегодные налоги за автомобиль, страховки (авто, квартира, жизнь и здоровье), ежегодный отпуск и др.

   В колонке «Комментарий» можете указать любые произвольные комментарии. Например, это могут быть указания для вас о необходимости сократить какую-то статью расходов. Или проанализировать ее в следующем месяце более подробно.

   Две первые таблицы носят вспомогательный характер, чтобы вы смогли подробно заполнить и проанализировать всю информацию откуда к вам приходят деньги и куда они уходят. Главное, в результате заполнить последнюю таблицу.

Правило «Заплати себе»

Суть правила состоит в том, что вам нужно каждый раз с полученного дохода откладывать часть денег. Эксперты рекомендуют откладывать 10%. Такой процент оптимален для начинающих инвесторов, поскольку столь незначительное отчисление будет для вас незаметным. Но при этом вы будете медленно и уверенно формировать свою «подушку безопасности».  Лично я стараюсь откладывать не менее 30%.

Если вам кажется, что вам нечего откладывать и что вы живёте «копейка в копейку», то можете быть уверены, что это не так. Если вы серьезно решите жить не на 40 000 в месяц, а на 36 000, – ваш мозг быстро приспособится к этой цифре, и вы легко сможете чувствовать себя комфортно, при этом откладывая по 4 000 ежемесячно.

Что же делать с этими деньгами? Если у вас совсем нет сбережений, то начните с формирования финансовой подушки безопасности. Начать можно с открытия обычного депозита с правом пополнения. Я для этого использую вклады в банке Тинькоф. Когда на вашем счету будет сумма, равная 6-ти месячному расходу, можно начинать вкладывать в более прибыльные инструменты. Но даже при банальном аккумулировании средств на банковском счёте с начислением 8-9% годовых вы можете рассчитывать на то, что через несколько лет на вашем счету будет серьёзная для вас сумма.

Финансовый план и бюджет это одно и то же?

Говоря о финансах, мы часто слышим термин «бюджет». Мы про него поговорим еще отдельно, но здесь мы должны прояснить, что финансовый план и бюджет это не одно и то же. Они безумно похожи на каких-то этапах своего существования, но в то же время это разные понятия и документы.

Финансовый план — это описание запланированных на определенную дату (может приблизительную), определенных затрат или поступлений денежных средств с конкретным указанием на что эти средства потрачены или откуда они поступили. Например, строчка из плана: «На приобретение конструктора в подарок сыну 24 июля мы потратим 3000 руб.».

Бюджет — это сумма, которую мы планируем выделить на определенные цели (например, питание, подарки) за определенный промежуток времени (месяц, квартал, год) или сумма, которую мы планируем получить от источника дохода определенного вида.Бюджет может быть укрупненным и детализированным. Например, элементы бюджета: «На развлечения в марте планируется потратить 2000 руб.», или «квартальный планируемый общий доход составит 120 тыс. руб.».

Что было первым бюджет или план? Может быть и то, и другое. Мы можем сформировать бюджет и развернуть его в конкретный план. Можем составить финансовый план и затем его свернуть в бюджет.

Три шага, которые помогут составить личный финансовый план

Для расчета личного финансового плана выберите любую твердую валюту, хоть доллар, хоть евро, хоть юань. Это поможет на начальном этапе не заморачиваться поправками на инфляцию. Хотя в дальнейшем учитывать инфляцию все же не помешает, так как колебаниям курса подвержена любая валюта.

Подойдет любая программа для работы с электронными таблицами, с которой вы дружите.

Первый шаг: принципы

Фокусировка на цели. Все, что вы собираетесь вносить в финансовый план, должно работать «на цель». Заодно есть шансы значительно скорректировать свои представления о «нормальности» тех или иных расходов. 

Реальность и адекватность оценки любых данных, которые вы вносите. Планируя увеличение доходов от года к году в 2-5 раз, нужно четко понимать, насколько затрачиваемые усилия дадут возможность этот план выполнить. 

Расширение собственных горизонтов. Очень хорошо, если в процессе создания личного финансового плана для вас не будет никаких «белых пятен». То есть вы четко понимаете, из чего в ближайшие 10 лет вы планируете получать доходы, а также, во что планируете инвестировать деньги.

Часто появляется необходимость изучать новые сферы, такие как доходность различных активов, принципы инвестирования. 

Второй шаг: структура

Существует несколько вариантов структуры личного финансового плана, но я рекомендую такую. Делаем «слепок реальности» по таким пунктам:

• личные доходы,
• личные расходы, имеющиеся активы (оцененные в деньгах), которые приносят или могут приносить доход.

В личные доходы включаем:

• доходы от бизнеса,
• от работы по найму в своей или сторонних компаниях,
• за счет авторских гонораров,
• процентов по депозитам
• и прочих финансовых инструментов.

Делаем это хорошо и вдумчиво, с учетом своих стратегических целей на 10 лет. В личные расходы включаем:

• расходы на жизнь,
• отдых,
• обучение,
• развлечения,
• покупки,
• выплаты по кредитам,
• благотворительность.

Рекомендация: чем более вы детализируете расходы, тем больше вероятность того, что план будет работать. Ваши имеющиеся активы — это все, что приносит или потенциально может принести вам доход (от использования или продажи): недвижимость, машина, лицензии, патенты, акции/облигации, деньги (в депозитах или под матрасом). 

Популярные программы для учета личных финансов: честный обзор

Вносим суммы, которые вы себе поставили за цель, по годам: второй, четвертый, десятый. В той же последовательности вносим доходы, расходы, инвестиции в активы. 

Вносим суммы всех периодов внутри: третий, пятый и девятый год. 

Оцениваем адекватность сумм и корректируем, если где-то промахнулись. Например, планируемый по годам доход и уровень расходов могут помочь сформировать капитал не в миллион, а, например, в полтора. Чем плохо? Но в таком случае корректируем цифры в ваших целях. 

Здесь важно видеть по каждому блоку (доходы, расходы и инвестиции) промежуточные итоги

• Доходы итого,
• расходы итого,
• свободные для инвестирования средства итого.

Теперь вы видите, сколько доступно для формирования вашего личного (семейного) капитала.

В разделе «инвестиции» также рекомендую по годам расписать, когда и какими активами вы собираетесь «разжиться» и сколько на это потратить. После приобретения актива он может начать приносить доход сразу (приобрести недвижимость и сдавать ее) или через время (купить акции и получать по ним дивиденды). Эти доходы нужно внести в раздел «доходы». 

Третий шаг: балансирование

Нужно привести итоговые цифры по каждому году к положительному значению. Вы же не планируете потратить больше, чем у вас есть? Это, конечно, можно сделать — кредиты, ипотека, лизинг, но тогда суммы кредитов нужно поставить в доходы (это будет привлеченный капитал). А в расходы обязательно нужно запланировать процент по обслуживанию этих кредитов, а также возврат их в планируемые сроки.

Придется повозиться, но оно того стоит. Даже финансовый гений с огромным опытом, с первого раза не создаст сбалансированный личный план. Дорогу осилит идущий.

Возможно, степень владения вопросом не позволяет сейчас сверстать личный финансовый план самостоятельно, поэтому предлагаю пройти онлайн-курс «Создай свой личный финансовый план». Пройдем все этапы пошагово, на выходе вы получите полностью сбалансированный личный финансовый план.

Не пропускай самые интересные публикации для личностного роста.
Подписывайся на нас в той социальной сети, которую любишь больше всего: Instagram, Facebook, Telegram.

Елена Смельчанская

• Днепр, Украина

экономист-международник, эксперт по финансам и управленческому учету с 20-летним стажем, квалифицированный управленец, предприниматель, автор статей, общественный деятель, волонтер, счастливая жена и мама троих детей

Записаться на консультацию

Прогноз по продажам

Прогноз по продажам — это прогноз о том, что вы продадите в установленный срок (обычно от года до трех лет). Этот прогноз — невероятно важная часть бизнес-плана, особенно когда кредиторы или инвесторы участвуют в процессе и должны быть частью вашего бизнес-планирования.

Вы должны сделать прогноз, он не должен быть противоречивым с точки зрения показателей по продажам, которые вы используете в своем отчете о прибылях и убытках.

Нет единой формы прогноза по продажам — у каждого бизнеса будут различные потребности. То, как вы сегментируете и организуете свой прогноз, зависит от того, какой бизнес вы имеете и полностью ли вы хотите отследить свои продажи.

Ответьте на следующие вопросы:

• Сколько клиентов вы планируете привлечь?
• Какую плату вы от них ждете?
• Как часто вы ждете от них оплаты?

Ваш прогноз по продажам может быть детализирован настолько, насколько вы хотите. Но когда вы принимаете решение сделать прогноз по продажам, у вас определенно должен быть такой прогноз.

Скорее всего вы захотите сегментировать прогноз по продажам, эти сегменты будут полезны вам для планирования и маркетинга. Если вы владеете рестораном, например, то вы, вероятно, хотели бы разделить прогнозы по продажам ужинов и обедов; владельцам фитнес-центров могло бы быть полезно дифференцировать прогнозы по разным абонементам. Если вы хотите максимальной определенности, то можете сегментировать прогноз даже по продажам продуктов отдельных линий.

Для чего нужен личный финансовый план: смета целей, достижение целей, разумное планирование

Следующим шагом является определение точки отправления и шага, с которым мы будем двигаться к своему финансовому благополучию, к своим целям. Для этого составляются два финансовых отчета: Активы-Пассивы и Доходы-Расходы (личный бюджет).Активами мы называем всю Вашу собственность, которая стоит денег. Далее идет разделение на реальные активы и другие активы (имущество). Реальные активы – те, что приносят доходы: банковские депозиты, акции, ПИФы, квартиры, сдаваемые в аренду. Другие активы или имущество не приносят денег, например, квартира, в которой Вы живете.

Наоборот, Вы платите квартплату 2 000 – 3 000 рублей каждый месяц. Но представьте себе, что у Вас нет своего жилья. Придется арендовать и платить уже по 20 000 руб. в месяц. Т.е. собственная квартира экономит 17 000 руб. Как говорится, сэкономил, значит заработал. Записываем стоимость всех активов, а по реальным активам добавляем размер годового дохода и процентную ставку, чтобы анализировать эффективность вложений. Опять же, всю информацию необходимо отразить на бумаге, заполнив таблицу:

Следующим шагом определяем размер Ваших пассивов, т.е. всех денег, которые нужно вернуть: кредиты в банках, займы.

Разница между активами и пассивами является отправной точкой, из которой Вы начинаете движение к целям. В нашем примере это капитал в размере 5 350 000 руб. Хуже, когда эта разница нулевая, но еще тяжелее, когда разница отрицательная. Тогда в таблицу событий добавляем возврат долгов.

Понятие и виды планирования

Главной задачей финансового планирования является определение оптимального варианта соотношения показателей бюджета организации, при котором будут достигнуты наилучшие результаты экономической деятельности.

Виды финансового плана:

1. Баланс — документ, в котором отражены активы, пассивы, обязательства и источники поступлений компании. На основании показателей баланса выявляется результат деятельности компании: если результат баланса отрицательный и стоимостное выражение активов и поступлений ниже суммы принятых обязательств, то деятельность неэффективна. При положительном результате делается вывод об эффективном планировании и использовании средств. Используется преимущественно коммерческими субъектами.
2. Смета — экономический документ, содержащий показатели доходов и расходов учреждения. Смету доходов и расходов используют преимущественно некоммерческие организации. Предусмотрена дополнительная детализация смет в разрезе проектов, целей или направлений деятельности, источников финансирования и прочее.
3. План финансово-хозяйственной деятельности является обязательным документов для бюджетных и автономных учреждений. Дополнительно читайте: «Образец ПФХД на 2021 в бюджетном учреждении».

Рассмотрим, составление финансового плана предприятия на примере для некоммерческой организации.

Сущность личных финансов

Сразу хочу начать с того, что под «личными финансами» мы с вами будем подразумевать все то, что так или иначе связно с нашими денежными средствами. В эту категорию мы отнесем наличку, дивиденды, получаемые от открытого банковского депозита, проценты по кредитам, сбережения, зарплату, расходы на покупки и так далее.

Что дает ведение личного бюджета?

Чтобы вы понимали, насколько важно выработать у себя привычку вести учет бюджета, уметь составлять личный финансовый план онлайн, предлагаю вашему вниманию такой перечень преимуществ, которые вы получите, когда научитесь распоряжаться деньгами:

1. Вы сможете структурировать свои расходы и доходы, чтобы понимать, на что тратится большая часть средств и из чего состоит ваш доход в целом. Четкая структура и статистика – это прекрасная возможность найти прорехи в ваших финансах.
2. Имея представление о структуре расходов, вы с легкостью сможете их оптимизировать, заметить ненужные или чересчур большие траты и устранить их. Попробуйте сократить траты на самые увесистые категории расходов или замените дешевыми аналогами. Или же, напротив, сократите количество мелких трат. Сэкономленные деньги вы сможете потратить на вещи, которые раньше были вам недоступны – поездку за границу, покупку нового автомобиля, ремонт квартиры или инвестицию.
3. Чтобы узнать свое будущее, вам будет достаточно проанализировать финансы. Имея четкое представление о доходах и расходах, вы сможете планировать свой бюджет, откладывать свободные деньги на депозит или покупку акций.
4. Наглядность учета поможет вам лучше понять ваше финансовое положение. Взглянув на графики, отражающие изменения вашего капитала, вы в считанные минуты проведете сравнительный анализ расходов и доходов по месяцам, выясните, сколько денег у вас остается в конце расчетного периода и в каких активах они у вас хранятся.

Отчет о движении денежных средств

Отчет о движении денежных средств объясняет, сколько наличных денег ваш бизнес потратил и каков остаток денежных средств за месяц. Проанализируйте некоторые процессы. Что происходит, когда вы отсылаете счет-фактуру клиенту, но он не производит оплату к определенной дате? Что происходит, когда вы оплачиваете свои собственные счета поздно? Эти детали не отражены в отчете о прибылях и убытках, но они проясняются в отчете о движении денежных средств.

Ваш отчет о движении денежных средств так же важен, как и отчет о прибылях и убытках. Компании работают с наличными деньгами. Без полного понимания того, сколько наличных денег вы имеете, на что, куда и по какому графику они идут, управлять бизнесом тяжело. И без отчета о движении денежных средств, который излагает такую информацию ясно для кредиторов и инвесторов, вы не сможете получить нужные средства. Никакой бизнес-план не будет полон без информации о потоке денежных средств.

Отчет о движении денежных средств помогает понять различие между тем, что отчет о прибылях и убытках сообщает о вашем доходе и прибыли, и какова фактическая финансовая позиция компании. Возможно, ваш бизнес прибыльный и все еще не имеет достаточно наличных денег, чтобы платить расходы и держаться на плаву, и также возможно, что он убыточен, но все еще имеет достаточно денежных средств, чтобы поработать в течение нескольких месяцев.

Каким может быть финансовый план бизнес-замысла?

Любая программа представляет собой последовательный перечень мероприятий, реализуемых в течение определенного промежутка времени. Так и финансовый план составляется на конкретный период. И время, на которое он рассчитан, может быть самым разным. Кто-то предпочитает составлять его как можно чаще (на месяц, квартал, полугодие), но зачастую предприятия планируют свою работу на календарный год, а некоторые организации предпочитают составлять подобные документы, рассчитанные на долгосрочную реализацию (год и более). Но практика показывает, что гораздо удобнее оценивать эффективность реализации запланированного на основании показателей, полученных по результатам деятельности компании в течение годового периода.

По времени исполнения экономические программы можно классифицировать на среднесрочные, краткосрочные и долгосрочные.

• Краткосрочные составляются на период не более года. Они подходят для компаний с быстрым оборотом средств.
• Среднесрочные разрабатываются на год или более. Но не должны превышать пяти лет. Охват такого длительного периода просто необходим для организаций, проводящих исследования и долговременные разработки.
• Долгосрочные готовятся на более чем пять лет. Если цели, поставленные компанией, характеризуются продолжительностью, то целесообразно и финансовый план составлять на длительный период.

Называть среднесрочным проект, рассчитанный на три года, можно только с немалой долей условности. Потому что если речь идет о строительной фирме, то возведение объекта занимает немало времени, и три года – достаточно короткое время для реализации экономического расчета. То есть трехлетний срок для такого рода организации будет не средне-, а краткосрочным.

Существуют и другие классификации финансовых программ. Например, основные – содержат цифры планируемого дохода, налоговых отчислений, себестоимости и другие сведения, а вспомогательные – служат для составления основных. Написав множество дополнительных, можно будет объединить содержащиеся в них данные в один основной проект. Так, можно разработать побочный план по выручке, по расчету издержек и по другим немаловажным показателям, а потом свести все воедино.

В зависимости от момента составления и цели экономические программы можно назвать:

• вступительными – формируются на момент организации предприятия;
• текущими – составляются в процессе деятельности компании, иначе называемые операционными, срок реализации может быть различным;
• антикризисными – направлены на преодоление сложных материальных ситуаций, например, на стадии банкротства;
• объединительными – создаются при слиянии фирм на основе тех данных, которые содержат отдельные финансовые планы участников блока;
• разделительными – необходимы для прогноза денежной эффективности и целесообразности разделения концерна на отдельные субъекты;
• ликвидационными – содержат последовательный механизм распоряжения материальными средствами при ликвидации завода.

Планы также бывают статическими – они содержат одноуровневую информацию о предстоящих финансовых мероприятиях и не подразумевают возможности ее изменения, а также динамическими – многоуровневыми. Их еще называют гибкими. Они более трудоемки в составлении, но зато в них рассматривается несколько возможных результатов развития и предлагаются варианты решений, которые должны быть приняты в той или иной сложной ситуации.

Структура финансового плана бизнес-плана

1. Расчетные нормативы

В данном пункте необходимо определить и описать следующие моменты:

• Цены, которые будут указаны в бизнес-плане (постоянные, текущие, с учетом или без учета налогов);
• Систему налогообложения, размер суммы налога, сроки его выплаты;
• Сроки, которые охватывает бизнес-план (горизонт планирования). Как правило, данный срок составляет около трех лет: первый год описывается более подробно, разделяется на ежемесячные периоды, тогда как следующие года разделяются на кварталы.
• Указание текущего уровня инфляции, данные об инфляции за последние несколько лет. Учет данного фактора касательно цен на расходные материалы, сырье и т.д. – всего, что необходимо будет закупать для реализации описываемого проекта.

2. Общепроизводственные расходы.

Данные по зарплатам коррелируют с ранее изложенной в организационном и производственном планах информацией.

Переменные, ситуативные расходы зависят от особенностей производства, товаров, услуг. Здесь могут учитываться разные факторы, к примеру, сезонность. Произвести правильные расчеты переменных расходов можно, только проанализировав объемы выпуска товара или оказания услуг и примерные уровни продаж.

Постоянные, регулярные расходы зависят от единственной переменной – времени. Данные расходы включают траты на управление бизнесом, маркетинг, поддержку помещений, обслуживание оборудование и т.д.

3. Смета затрат и подсчет себестоимости товара или услуги

Смета затрат (инвестиционные издержки) – это, по сути, перечень расходов, которые необходимо будет понести, чтобы реализовать проект, изложенный в бизнес-плане. Данный пункт должен быть описан максимально детально, так как он позволяет определить финансовую перспективность и эффективность инвестиций.

Если бизнес-проект предполагает производство определенной продукции, затраты на его организацию и осуществление должны покрываться при помощи начальных оборотных средств, которые тоже являются частью инвестиционных издержек.

Источниками таких средств могут стать инвестиции и, к примеру, кредитные средства.

Себестоимость же продукции рассчитывается исходя из информации о затратах, зарплатах, накладных расходах и т.д. При этом также нужно учитывать общие объемы производства и уровни продаж за конкретный период времени (к примеру, месяц или год).

4. Отчет о главных финансовых потоках

В данный пункт входит описание всех денежных потоков. Несомненно, этот отчет является одной из главных частей финансового плана, так как он призван показать, что проект будет финансово обеспечен на любом этапе его деятельности и что в течение проекта не будут случаться кассовые разрывы.

5. Отчет о прибылях и убытках

В этом пункте проводится финансовая оценка деятельности предприятия, описываются ее доходы, расходы, прибыли и убытки.

6. Финансовый баланс проекта

Для написания этого раздела необходимо составить прогноз баланса на основе всех предыдущих подсчетов или уже имеющихся отчетов (если предприятие уже функционирует). Данный прогноз также делится на месяцы, первый год, кварталы последующих годов и третий год ведения деятельности.

7. Анализ финансовых показателей проекта

После того, как вы составите баланс, вы сможете проанализировать главные финансовые показатели. Подобный анализ делается за весь срок реализации плана, после чего подводятся итоги, касающиеся финансовых характеристик проекта: его устойчивости, платежеспособности, рентабельности, сроков окупаемости, приведенной стоимости проекта.

9. Описания способов финансирования

В данном пункте необходимо описать, на какие средства будет реализовываться проект. Существует несколько видов финансирования, а именно акционерное, лизинговое и долговое. В качестве спонсора может выступать государство в виде субсидирования или кредитования или частные инвесторы, и это обязательно нужно указать в финансовом разделе бизнес-плана.

В этом же пункте нужно описать процесс займа и возврата заемных денег, указав источники, суммы, процентные ставки и график погашения долга.

Следует подчеркнуть, что финансовый план – это наиболее важная и сложная часть бизнес-плана. Любая допущенная ошибка может вылиться в отказ от финансирования, а значит, лучше доверить его составление человеку компетентному. Впрочем, если ваш проект прост и не подразумевает, к примеру, производство больших партий товара и их дальнейшую реализацию, вы можете составить его и самостоятельно.

Какие вычисления предполагает финансовый план?

1. Срок окупаемости вложений нужен для решения о выгодности инвестирования данного делового предложения. Pay-Back Period важен для понимания времени, в течение которого эти средства будут покрыты. Осуществление бизнеса может происходить с привлечением сторонних капиталов. Экономисты используют следующую формулу расчетов периода возмещения:

Формула расчетов периода возмещения

где I_o – стоимость первоначальных инвестиций; P – чистый поток прибыли в год после реализации проекта.

1. Дисконтированный период окупаемости инвестиций – немаловажный параметр, который позволяет сопоставлять ценность денежных средств определенного объема в конкретный промежуток времени. Как правило, затраты, понесенные сегодня, имеют больший вес, чем денежные потоки в том же объеме, полученные предприятием в будущем. Discounted Pay-Back Period – понятие, которое учитывает этот фактор. Формула выглядит следующим образом:

Формула расчета дисконтированного периода окупаемости инвестиций

где n — количество периодов; CF_t – объем дохода за данный период t; r – коэффициент дисконтирования; I_o – стоимость первоначальных инвестиций.

1. Индекс рентабельности – соотношение объема прибыли к условной единице финансовых затрат. Profitability Index рассчитывается по формуле:

Формула расчета индекса рентабельности

где NCF_i – чистый денежный поток для первоначального периода; r – ставка дисконтирования; Inv – стоимость начальных инвестиций.

Если PI превышает 1, то можно считать, что инвестирование проекта эффективно.

1. Точка безубыточности – это результат расчета, отображающего ситуацию, при которой уровень прибыли покроет величину вложений. Иными словами, сколько нужно реализовать продукции, услуг, работ, чтобы уравнять прибыль и расходы. Формула break-even point:

Формула расчета точки безубыточности

где TFC – размер постоянных затрат; AVC – количество переменных трат на одно изделие; P– продажная цена одного продукта; C – прибыль с единицы продукции.

1. Чистая приведенная стоимость – скорректированная цена ожидаемых потоков денежных средств с учетом ставки дисконтирования. Из будущих течений вычитаются инвестиции и приводятся к ценности этого объема денег на настоящий момент, в расчет берется дисконтированный срок. Net present value рассчитывается так:

Формула расчетачистой приведенной стоимости

где NCF_i – чистый денежный поток за период i; Inv – стоимость стартовых капиталовложений; r – цена привлеченных средств или ставка дисконтирования.

Вложения считаются выгодными в том случае, если NPV – положительное число.

Как реализовать личный финансовый план: ставим земные цели

Дальше мы определяем, какими темпами будем двигаться к своему финансовому благополучию. Откуда мы берем деньги на наши цели? Из доходов. Но их часть уходит на питание, транспорт, связь и другие расходы. Получается, что на цели идет только то, что остается. В статье, посвященной планированию семейного бюджета, мы говорили, что желательно сразу после получения денег откладывать определенную часть, а уже оставшиеся со спокойной душой тратить. Поэтому заполняем таблицу личного бюджета:Разница между ежемесячными доходами и расходами составляет инвестируемую сумму. Именно она является «шагом», с которым мы идем к достижению своих целей. Проделанную работу продемонстрируем в виде рисунка.Теперь можно показать схему, по которой должно быть организовано грамотное управление личными финансам, приводящее к финансовому благополучию.На положительную разницу между доходами и расходами формируется колонка активов, которые при их правильном подборе увеличивают наши доходы. Затем, в соответствии с планом деньги выводятся из финансовых инструментов для реализации целей.

Если вы уже хотите составить финансовый план в Центре финансовой культуры, то можете почитать подробнее о нем на данном сайте.

Мы завершили подготовительную часть работы. Теперь можно переходить к непосредственно составлению личного финансового плана. Сделаем это во второй части данной статьи.

Как вести личный бюджет

Что касается меня, то я занимаюсь ведением личного бюджета на протяжении нескольких лет. На это у меня уходит минут 5-10 ежедневно. Начинал я свою бухгалтерскую деятельность в обычном «экселевском» файле, а потом перешел на более удобные программы. Сегодня все моя расходная финансовая подноготная хранится в программе Family. Ее достоинство в том, что позволяет мне вести все расходы онлайн и после очередной покупки сразу внести в мобильное приложение сумму покупки. Но все же, что касается инвестирования, учет финансовых вложений и ценных бумаг я стараюсь вести в старом добром экселе. Все операции, связанные с этой статьей доходов, произвожу из дома, и компьютер в этот момент под рукой.

Если же вам необходим простой учет доходов и расходов, то установленного на вашем компьютере Excel вам будет вполне достаточно. Лучше всего разделять доходы на регулярные и нерегулярные. В моем случае доходная сторона имеет такие категории как прибыль от блога, инвестиции и другие доходы. Категорий расходов у меня больше, и они включают такие позиции: продукты, здоровье, коммуналка, телефон, транспорт, одежда, бытовые принадлежности, расходы, связанные с блогом.

Поскольку запланировать все расходы наперёд невозможно, я считаю, что очень удобно иметь в программке отдельную категорию для таких трат. Назовите ее «непредвиденное» и закладывайте в нее N-ую сумму ежемесячно.

Заплати себе

Следующий, очень важный, пункт в инструкции по составлению личного финансового плана – воспитание привычки откладывать минимум 10% от всех доходов на инвестиции.

Так как Мария и Иван являются новичками в теме инвестирования, то они решают параллельно начинать создавать свой инвест капитал путем откладывания 1 500 рублей (чуть более 10% от остаточного капитала) ежемесячно и изучения темы инвестиций  – сначала из бесплатных источников.

По прошествии 2-х месяцев, Мария приобрела тренинг по своей тематике и начала его практическое изучение. Иван, получив основы инвестирования и выбрав для углубления своих знаний изучение стратегий на фондовом рынке, начинает практиковаться на симуляторе фондовой биржи и параллельно откладывает деньги на покупку курса по изучению инвестиций на фондовом рынке.

Понимая возможности и риски инвестирования, а также силу сложного процента, Иван и Мария принимают решение откладывать не менее 30% от своего остаточного капитала, который уже через 6 месяцев после начала составления ЛФП увеличился с 10 400 до 20 000 рублей за счет:

Этап 1 – Определение целей

Мы все хотим условный миллион долларов, чтобы… Чтобы что? Четкая постановка целей многих ставит в тупик, ведь хочется какого-то волшебного всего, не вдаваясь в подробности. Но именно детали необходимы для того, чтобы начать двигаться к достижению целей. Как может выглядеть план с чёткими целями?

1. Отпуск (поездка к морю) – $800
2. Новый ноутбук к Новому году – $600
3. Получение водительских прав до конца года – $400
4. Автомобиль через 3 года – $5000 ($1 600 в год)
5. Курсы дайвинга для получения сертификата PADI до конца года – $500

Итак, мы имеем цели, суммы, необходимые на реализацию этих целей, и срок, к которому каждая из целей должна быть достигнута. В целом для реализации всего задуманного необходимо $3 900 в год. Немало, но если подойти к решению вопроса системно, эта сумма не покажется такой уж страшной. Поэтому переходим к следующему этапу.

Заключение

Личный финансовый план – это важнейший в вашей жизни документ. И чем быстрее вы это осознаете, тем легче вам будет его выполнять. Ведь в планировании важен учет всех видов ресурсов, в том числе и времени.

При желании вы можете составить даже не один, а несколько планов. Все зависит от выбранного вида планирования. Краткосрочный план поможет накопить на самые необходимые покупки за ближайшие месяцы. Среднесрочный – позволит осуществить цели, которые вы запланировали достичь через несколько лет. А долгосрочный – стоит составлять, если приоритетной целью является обеспечение достойной старости через пару десятков лет.

Но любой из них может так и остаться на бумаге, если вы прямо сейчас не возьмете в руки ручку и блокнот и не напишите свои цели. А с завтрашнего дня ежедневно не начнете записывать свои доходы и расходы. Я это сделала полгода назад. Догоняйте.